2011年临江市财政重工作完成和2012年工作安排情况
一、财政收支完成情况
在市委市政府的领导下，财政部门按照“保工资、保稳定、保运转、保重点、促发展”的主要原则，发挥财政职能作用，着力促进加快发展方式转变，优先保障和改善民生，超额完成了全年预算收支任务。地方级财政收入完成4.17亿元，为白山市年初下达奋斗目标的117.9%，比上年增加1.29亿元，同比增长44.8%；全口径财政收入完成5.6亿元，为年初奋斗目标的116.7%，同比增加1.6亿元，增长40%；全年一般预算财政支出完成175850万元，同比增加24873万元，增长16.5%，其增幅位于白山市个县区第6位，支出额度排在第第三位；基金预算财政支出完成9540万元，加上结转下年支出11849万元，合计2.1亿元；全市财政预算总支出完成19.8亿元，同比增加3.8亿元，增长23.7%，人均财政支出位于全省各县（市）前列，支出规模较大，省专项支出和转移支付补助达到13.4亿元，占支出比重为76.1%，争取的专项资金对我市支出规模增加贡献较大。全年共争取转移支付和一次性专项资金16.3亿元，比上年增加4.1亿元，增长33.6%，完成年初计划的107.9%，比年初任务增加12000万元。较好地完成了省政府和白山市下达的预算收支目标任务，实现了预算收支平衡，各项财政工作取得了突出成绩，为我市经济平稳较快增长及社会和谐发展提供了有利的资金保障。
（一）采取有效措施，狠抓增收节支。
2011年，是组织收入极其困难的一年，主要因基数较高以及宏观经济形势的复杂性，能源原材料、矿产品价格高位波动、煤电供求矛盾凸县,资金和劳动力短缺等问题。我市财税部门面对困难，认真研究征管措施，加大征收力度，确保财政收入稳定增长。
一是政府领导与财税部门亲临企业，解决实际困难，逐月调度分析收入进度，保证了财政收入及时足额缴库。
二是对重点企业、重点税源和主要税种影响财政收入增减程度进行定量分析，密切跟踪收入走向，提高财税部门组织收入的能力。
三是投资300多万元，建立了综合治税计算机网络信息平台，强化了国土、房产、交通、供电、工商等22个部门配合，针对我市硅藻土、铁矿开采、木材加工、金属镁等资源优势行业，结合实际制定了相应的征管措施，严禁了“跑冒滴漏”，实现了应收尽收。如以用电量和用工量核定产量，以市场价格核定销售收入，以账面财务盈亏核定所得税；继续有计划、有步骤地分行业、分领域研究，逐一解决每个行业领域税收存在的问题。下半年通过综合治税增加税收1268万元。四是树立节支就是增收的思想，认真研究制定节支的有效措施，加强了财政资金管理与使用。对出国（境）经费、车辆购置及运行费、会议费、招待费等严格控制，努力降低运行成本。严格预算约束力，积极推进预算绩效评价管理，从严控制一般性支出的审批，有效地减少了本级预算的追加。
（二）层层落实责任，积极向上争取资金。
面对项目建设、民生保障、事业发展等诸多任务，现有的财力水平满足不了刚性支出的需要，为解决收支矛盾，认真研究落实争取资金措施。
一是完善各部门争取资金的考评办法，落实争取资金计划指标，调动各方面向上争取资金的积极性。
二是研究国家振兴东北老工业基地、扩大内需、技术改造和结构调整的支持政策，精心谋划项目，以项目争取资金，争取了国家级兴边富民特色优势产业试点县（每年国家财政至少补助800万元）和国家级义务教育经费保障先进管理（预算编制）试点县。最大程度地争取了均衡性转移支付和生态功能区、边境事业建设等专项转移支付资金。全年我局争取转移支付和专项资金预计6.7亿元，完成年初任务的101%，同比增加0.9亿元，增长15.5％，为全市社会稳定、经济社会事业发展、重点项目建设、政府机关运转提供了强有力的资金保障。其中争取到位的专项资金：一般性转移支付资金28900万元，生态功能区转移支付4046万元，激励性转移支付1835万元，县级基本财力保障机制奖补1835万元，两税返还补助2500万元，地区性转移支付资金550万元，边境建设资金4446万元，国家级兴边富民特色优势产业试点县补助800万元，产量大县补助392万元，大湖破产企业补助1482万元，“一事一议”奖补资金2100万元，开发区以奖代补资金480万元，粮食直补、农资综合补贴753万元，财政扶贫补助资金550万元，农业产业化和农民专业合作经济组织补助资金600万元，计划生育财政扶助资金460万元，小城镇发展专项资金100万元，中小学校舍维修改造及设备购置财政补助600万元，公检法司办案和设备经费1100万元，文化事业建设财政补助100万元，抚恤救济等社会保障政策性财政补助2000万元，基本建设项目财政补助2500万元，水利基金项目财政补助600万元，中小企业发展财政补助200万元，小额担保贷款省级财政贴息补助170万元，土地出让金财政返还用于城市基础设施建设补助1200万元，其他等财政争取政策性专项资金1800万元。
（三）深化预算改革，加强监督管理。
深化和完善财政各项改革，提升财政监管水平，财政资金使用效益进一步提高。
一是部门预算编制进一步细化，支出定额体系不断完善；国库集中支付制度改革开始正式运行，选择了教育、城建等10个预算单位进行试点，财政、人民银行、代理银行（农行）、预算单位实现横向联网，网络申请、拨付财政资金；非税收入改革进一步深化，下发了《进一步加强和规范全市非税收入管理》的通知，将行政事业单位的国有资产出租、出让收入，广告收入，捐赠收入，利息收入等收费项目纳入预算管理，增加了非税收入；政府采购额不断增长，全年完成采购额6840万元，增长19.8％，节约资金467万元，节资率6.39%。下发了《加强财政专项资金的申报及拨付和使用管理办法》的通知，加强了专项资金的监管；下发了《推进预算绩效管理的意见》和《预算绩效评价管理办法》的通知，提高了财政资金的使用效益。
二是强化政府性债务管理，本着“消存量、控增量、建机制、广融资”的原则，严格审核债务用途，规范政府举债行为，抵御财政风险。
三是完成了行政事业单位资产信息系统建设，实现了行政事业单位资产全面动态监管和资产收益管理。四是按照中央和省政府的统一部署，全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体、国有及国有控股企业“小金库”专项治理工作，建立健全防止“小金库”长效机制；开展了强农惠农、社会保障和就业等民生专项资金和会计信息质量检查，保障了财政资金的安全和有效使用。
（四）预算收支执行中存在的问题
一是财政收入在过去五年的高速增长，基数越来越高，在缺少新上大项目支撑的情况下，增速放缓，完成收入目标任务难度大；二是财政收入在结构上有待改善，非税收入所占比例较大（高达37%），收入质量有待提高；三是几年来的民生工程超财力安排及配套，财力和资金缺口越来越大，预算资金调度难，收支矛盾更加突出；四是政府性债务逐步进入偿还高峰，财政还本付息的负担沉重，财政运行风险加剧。
二、招商引资完成情况
市政府年初下达给我局的招商引资任务4500万元，到现在已到位5250万元，完成年初任务的116.7%，同比增加1150万元，增长69%。招商引资项目为临江市城西供热系统集中改造项目一期工程，出资人是广州商人—高磊。供热范围包括整个城西区域，项目计划投资6500万元，其中域外投资6000万元。项目主要建设内容：建热源场一座，换热站3处，铺地下官网10.5公里。建成后能够满足165万平方米的供热需求，年将增加经济效益200万元以上。
三、2012年财政重点工作的安排
（一）预算收支安排
财政收入安排，一般预算全口径财政收入计划为6.6亿元，增长18%。其中地方级财政收入计划为5亿元，增长20%。
财政支出安排，一般预算支出计划为20.2亿元，增长15%（含执行中省财政追加的一次性专项补助）。在支出安排中，重点倾斜于教育、科技文化、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、环境保护等方面支出，均比上年有所增长。
（二）主要重点工作
1、以增收节支为中心，着力重点抓好以下工作。增收节支始终是财政工作的中心。一是全面推行综合治税。利用综合治税网络平台，强化部门的协调配合，共享涉税信息，形成合力，应收尽收。二是加强全市经济分析。掌握税源结构、税源走向，签订收入任务责任书，明确部门目标任务，强化依法征收，及时上缴。三是加强收入入库情况调度。国地税财政等部门协调配合，解决征管难题，抓好重点税种的跟踪调度，促进和带动其他税收入库。四是规范非税收入单位的执罚行为，坚持“以票控收”保证非税收入按时足额缴库。五是优化支出结构。严控一般性支出，尤其是预算执行中的追加；落实党政机关厉行节约的有关规定，牢固树立过紧日子思想，勤俭办一切事情；严格执行两个“零增长”，从严控制出国、车辆购置、公务接待、学习考察等费用。
2、以促进经济提速发展为第一要务，着力服务好项目建设。围绕临江市第七次党代会确定的全市经济发展战略目标，灵活运用财税政策工具，一是抓好扩内需、保增长、调结构各项资金的落实到位，全力推进盼盼集团硅藻土功能性材料、健今药业固体制剂和针剂生产线等一批产业转型和结构调整项目，尽快投产达效。二是统筹安排预算内资金和政府性基金，综合运用各种财税杠杆，吸引民间、社会、城外等资本投入，鼓励企业技术创新、结构调整和节能减排，全力支持东大博联特公司“呆矿”处理、东锋镁业稀土镁合金应用、栗矿公司低温余热发电等技改项目加快建设。三是加强政府投融资平台建设，增强融资能力；加强对财政担保银行贷款资金的跟踪管理，形成资金运转的良性循环。四是支持积极支持中小企业和民营经济发展。
3、以向上争取资金为主要任务，着力缓解财政资金压力。认真研究、掌握国家政策动向，不断加大向上争取资金和财策的工作力度。结合我市经济建设的实际，选准选好项目，做好与上级投资计划的对接，积极争取国家和省结构调整、项目配套、政府贴息等项目资金支持；大力争取生态功能区和边境事业建设等转移支付资金；强化部门配合，积极做好向上争取资金的任务，实现争取资金任务最大化。
4、以改善和保障民生为目标，着力推进社会各项事业发展。以发展保民生，以民生促发展为导向，突出重点，全力而为，为全市的民生实事提供资金支持，推进民生及社会各项事业发展。一是加大社会保障资金扶持。落实下岗再就业纳税人税收优惠政策；免费培训下岗失业人员；城乡低保资金及时到位；筹措资金，保障新型农村社会养老保险试点和城镇居民社会养老保险试点的县级配套资金；提高参加新型农村合作医疗农民大病报销补偿比例；对国家、省出台的调资政策，财政努力筹措资金，保障兑现并足额发放。二是加大临城廉租房等安居工程及配套设施资金投入力度，加快“六路安居”工程建设，做好廉租房补贴发放工作。三是支持加快发展社会事业。以国家级义务教育经费保障先进管理试点县为契机，进一步完善农村义务教育经费保障机制和城乡义务教育免费政策，支持市一中异地建设，加快职业教育建设，新建综合实训基地，努力筹措财力和资金，落实国家要求财政性教育支出达到GDP总值4%的配套资金；支持加大水利建设投入，实现水利建设资金投入年均增幅达到5%；支持医疗卫生体制改革，做好公立医院改革试点；支持科技创新能力，提高科技成果转化能力；支持文化、体育、广电、计生等社会事业协调发展。四是支持城乡基础设施建设，优化城市生态环境。重点保证污水处理厂、文化艺术中心等工程项目；积极支持生态城镇化进程，保障苇沙河、六道沟等中心镇建设的资金需要。五是支持平安临江建设,加强社区和农村网络化治安巡逻防控体系建设。
5、以增加农民收入为目的，着力加大对“三农”的资金支持。重视“三农”工作，努力促进农业发展、农民增收、农村繁荣。一是落实好惠农补贴发放政策。加强粮食直补和退耕还林补贴发放管理；认真落实家电、汽车摩托车下乡等国家扩大内需政策。二是加强农村基础设施建设。充分利用农村公益事业建设的“一事一议”财政奖补优惠政策，支持农村节约能源、安全饮水工程、整村推进、农村危房改造等，改善农村人居环境。三是借助兴边富民特色优势产业试点县（连续3年的财政扶持优惠政策），扎实推进农村扶贫开发；以大栗子南尖头、大湖街道葫芦套农业生态园区等农村基础设施建设、劳动力培训、产业发展为重点，加强政策和资金扶持力度；继续落实好大中型水库移民后期扶持政策。四是进一步加强农村基层组织建设，完善村级组织运转经费财政保障机制，确保基层组织能正常运转。
6、深入推进预算管理制度改革。一是进一步推进部门预算改革，扩大部门预算编制范围，这也是推进预算绩效管理的前提条件和工作需要，选择部分部门和单位开展预算绩效评价试点。研究建立预算项目库，规范和细化预算编制，提高预算到位率。二是推进国库集中支付制度改革，所有预算单位和所有财政性资金全部实行国库集中收付，做到支付规范化、程序化、信息化。三是推进基金预算和国有资本经营预算编制改革，进一步细化预算编制，提高预算编制的规范性，建立基金及国有资本经营预算支出项目库，推动与公共预算的相互衔接。四是坚持以公开招标为主要采购方式，遵守政府采购程序，强化法律约束。五是加强财政投资评审，提升评审能力和水平。六是加强地方政府性债务管理，健全和完善债务风险预警机制，控制规模、逐年消化，防范和化解财政风险。七是进一步完善财政监督检查机制，对重点资金、重点行业、重点项目进行专项检查，建立健全“小金库”治理长效机制，强化行政事业单位资产及收益管理。
二0一一年十二月三十日